繼續推進子公司管控力度

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  根據管理層指示，結合審計部《2018-2020年工(gōng)作規劃》及《2018年工(gōng)作計劃》，我(wǒ)部于2018年6月4日至2018年6月8日對下(xià)屬子公司——西安得爾達物(wù)流有限公司開(kāi)展了内控審計工(gōng)作。
  此次内控審計的依據參照财政部發布的《企業内部控制基本規範》、《企業内部控制應用指引》及2017年國資(zī)委針對得爾達本部開(kāi)展的企業内控建設檢查考核的相關内容，涉及人力資(zī)源流程、資(zī)金活動流程、采購流程、資(zī)産管理流程、合同管理流程、财務管控流程等6大(dà)闆塊，由于西安公司業務相對總公司較少，故隻選取六大(dà)闆塊中(zhōng)部分(fēn)關鍵點進行檢查。其中(zhōng)人力資(zī)源流程關鍵點13條，資(zī)金活動關鍵點14條，采購流程關鍵點3條，資(zī)産管理流程關鍵點4條，合同管理流程關鍵點8條，财務管控流程關鍵點3條。
  此次檢查共發現問題13條，主要集中(zhōng)在執行層面上，人力資(zī)源流程缺陷5處，資(zī)金活動流程缺陷1處，資(zī)産管理流程缺陷3處，合同管理流程缺陷4處。六大(dà)闆塊得分(fēn)分(fēn)别是：人力資(zī)源流程8.07分(fēn)，資(zī)金活動流程9.92分(fēn)，采購流程10分(fēn)，資(zī)産管理流程7.5分(fēn)，合同管理流程8.5分(fēn)，财務管控流程10分(fēn)。
  通過此次内控檢查，西安公司内控測評綜合得分(fēn)爲8.99分(fēn)，總體(tǐ)運作情況良好，但是我(wǒ)們在此次檢查中(zhōng)所發現的控制缺陷隻是在現場工(gōng)作中(zhōng)發現的問題，并不一(yī)定全面涵蓋了西安公司存在的所有控制弱點；我(wǒ)們提供的改進建議也不可能盡述所有方案。希望無論現在還是将來，西安公司對建立并維護一(yī)套有效的内部控制制度都應承擔完全和最終的責任。