有序推進内部審計監督全覆蓋

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  根據蘇州工(gōng)業園區國資(zī)委進一(yī)步加強集團内部管控力度的要求，結合審計部《2018-2020年工(gōng)作規劃》及《2018年工(gōng)作計劃》，我(wǒ)部于2018年10月10日至19日對下(xià)屬子公司——蘇相國際物(wù)流（蘇州）有限公司（以下(xià)簡稱“蘇相”）開(kāi)展了内控審計工(gōng)作。
  此次檢查參照财政部發布的《企業内部控制基本規範》、《企業内部控制應用指引》，結合國資(zī)委2017、2018年度内控建設考核指标、“三重一(yī)大(dà)”決策制度具體(tǐ)要求等相關内容，主要涉及人力資(zī)源流程、資(zī)金活動流程、采購流程、資(zī)産管理流程、合同管理流程、财務管控流程、銷售管理流程等7大(dà)闆塊，其中(zhōng)人力資(zī)源流程關鍵點16條，資(zī)金活動關鍵點15條，采購流程關鍵點3條，資(zī)産管理流程關鍵點6條，合同管理流程關鍵點9條，财務管控流程關鍵點3條，銷售管理流程關鍵點4條。
  此次檢查共發現問題7條，主要集中(zhōng)在執行層面上：人力資(zī)源流程缺陷2處，資(zī)産管理流程缺陷1處，合同管理流程缺陷4處。七大(dà)闆塊得分(fēn)分(fēn)别是：人力資(zī)源流程8.18分(fēn)，資(zī)金活動流程10分(fēn)，采購流程8.33分(fēn)，資(zī)産管理流程9.0分(fēn)，合同管理流程8.77分(fēn)，财務管控流程10分(fēn)，銷售管理流程10分(fēn)。
  通過此次内控檢查，蘇相公司内控測評綜合得分(fēn)爲9.18分(fēn)，總體(tǐ)運作情況良好，但是我(wǒ)們在此次檢查中(zhōng)所發現的控制缺陷隻是在現場工(gōng)作中(zhōng)發現的問題，并不一(yī)定全面涵蓋了蘇相公司存在的所有控制弱點，希望蘇相公司未來繼續努力，不斷提升内部管理能力。